Co to jest powiadomienie Wells?

Zawiadomienie Wells to list informujący o spółce, że jest badane za prawdopodobnie popełnienie naruszenia związanego z finansami lub sprawozdawczością finansową.List nie jest koniecznością, ale w Stanach Zjednoczonych Komisja Giełd Wartościowych (SEC) i National Association of Papierów Wartościowych (NASD) sprawiają, że jest to standardowa część ich procedury.Zawiadomienie Wells jest często wykorzystywane jako pierwszy krok w egzekwowaniu przepisów na podstawie ustawy Sarbanes-Oxley z 2002 r. I innych podobnych przepisów regulacyjnych.

Zawiadomienie Wells zawiera wiele kluczowych informacji.Po raz pierwszy mówi firmie, jakie naruszenia według agencji regulacyjnej miało miejsce.Zawiadomienie może zawierać możliwe kary za podejrzenie naruszenia.Zapewnia również sposób, aby administratorzy spółek skontaktowali się z osobą, która będzie przeglądać naruszenie.

Zazwyczaj zawiadomienie Wells dotyczy naruszeń, które są rozważane z natury etyczne, takie jak błędne zgłaszanie wydatków, zysków lub innych kluczowych kluczowychInformacje finansowe.Nie może zostać wysłany, jeśli organy regulacyjne uważają, że firma mogła po prostu popełnić błąd w swoim raporcie.Dlatego zawiadomienie Wells jest kluczowym wskaźnikiem, że SEC lub NASD uważają, że firma popełniła celowe oszustwo.

Jeśli firma odpowiedziała na zawiadomienie Wells, pierwszym krokiem jest zebranie wszystkich niezbędnych informacji na temat sprawy.Następnie firma musi skontaktować się z osobą, która podejmie decyzję.Informacje kontaktowe tych osób są wymienione w zawiadomieniu.Zwykle odbywa się to za pomocą listu, chociaż rozmowy werbalne mogą również od czasu do czasu odbywać się podczas procesu.Jeśli firma nie odpowie na zawiadomienie, prawdopodobnie zostanie uznane z naruszenia zarzutów i podlega karom cywilnym.

Jeśli administratorzy uważają, że firma została bezprawnie skazana i oceniona grzywny po otrzymaniu zawiadomienia o studni, następnym krokiem jestzabrać sprawę do sądu.Jurysdykcja takich spraw zwykle leży w sądzie federalnym, a nie w sądzie lokalnym lub stanowym.Większość przepisów dotyczących kwestii finansowych jest uchwalona na poziomie federalnym.

Tylko spółki publiczne otrzymają zawiadomienie Wells, ponieważ jego głównym celem jest ochrona inwestorów przed nieuczciwych praktyk.Jeśli prywatna firma zajmuje się nieuczciwą działalnością, prawdopodobnie będzie obsługiwana przez inną agencję, taką jak wewnętrzna obsługa przychodów.Prywatne firmy nadal podlegają niektórym z tych samych wymagań co spółki publiczne, ale procedury egzekwowania mogą być nieco inne, w zależności od sytuacji.